Утверждение Реестра бенефициаров в США

05.10.2022 В США утверждены правила ведения реестра бенефициарных владельцев. С 2024 появится обязанность сообщать в FinCEN (Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями – Прим.) сведения о:
1. Всех бенефициарных собственниках юридических лиц и трастов
2. Всех физических лицах, подающих заявление на учреждение юридического лица или регистрацию иностранного юридического лица для ведения бизнеса в США
Под бенефициарным собственником корпорации или траста понимается физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет значительный контроль над юридическим образованием, либо владеет или контролирует не менее 25 процентов долей участия в нем.

Для хранения сведений Минфин США создал «Систему информации о бенефициарных собственниках с защищённым доступом» («BOSS»). Регламент о ней вступит в силу с 1 января 2024. Его принятие прямо предусмотрено статьёй 6403 закона «О корпоративной прозрачности», принятого в составе NDAA-21 (Закон о полномочиях в области национальной обороны – Прим.).

Все существующие юридические лица должны будут подать сведения в течение года, вновь созданные – в течение 30 дней. При изменении сведений срок на уведомление также составляет 30 дней.

Реестр не будет публичным. Лишь в незначительном количестве случаев FinCEN вправе раскрыть их государственным органам или финансово-кредитным учреждениям. Иностранные государства могут получить сведения в рамках запросов об оказании правовой помощи.

Источник: https://www.federalregister.gov/documents/2022/09/30/2022-21020/beneficial-ownership-information-rep...