Новый закон о компаниях IBC на Сейшельских Островах

 26 июля 2016 года Парламент Сейшельских Островов принял «Закон о международных бизнес компаниях» (International Business Companies Act 2016). Закон вступил в силу 1 декабря 2016 года.

Закон обязывает вести два реестра: реестр директоров и реестр бенефициарных владельцев.

1. Реестр директоров

Каждая международная бизнес компания (далее – IBC) обязана вести (и в случае необходимости обновлять) внутренний реестр директоров компании. Реестр необходимо хранить по юридическому адресу компании на Сейшельских Островах (в офисе регистрационного агента). Исключение из этого правила предусмотрено только для публичных компаний (акции которых котируются на фондовой бирже) и их дочерних структур.

Сведения в реестр должны быть внесены:

(А) в течение 30 дней с момента назначения первого директора (или директоров) IBC;

(Б) Если в отношении указанного директора в реестре происходят «существенное изменение информации», а именно:

- такое лицо перестает быть директором IBC или происходит иное изменение, в результате которого указанные в реестре сведения становятся некорректными или неполными (смена имени, гражданства и т.п.). В этом случае сведения необходимо внести в течение 30 дней и предоставить уведомление с указанием характера произошедших изменений и даты их наступления (раздел 152 (2) Закона).

(С) в течение 90 дней с момента регистрации IBC должна назначить первого директора и внести сведения в реестр директоров.

IBC должна гарантировать, что указанная в реестре директоров информация является корректной и актуальной.

Если компания или ее директор нарушают вышеуказанные требования, то на компанию и на ее директора будет наложен единовременный штраф в размере 500 USD, плюс дополнительный штраф в размере 50 USD за каждый день, в течение которого имело место нарушение.

Начиная с 1 декабря 2018 года, вся информация о директорах сейшельских компаний IBC станет публично доступной.

2. Реестр бенефициарных владельцев

Реестр бенефициарных владельцев должен храниться в офисе зарегистрированного агента.

В соответствии с разделом 356 (1) Закона регистрационный агент компании обязан вести реестр бенефициарных владельцев, а также хранить информацию в зарегистрированном офисе на Сейшельских островах.

Агент должен хранить следующую информацию:

(А) фамилию, имя и отчество, адрес места жительства, дату рождения и гражданство каждого бенефициарного владельца компании;

(Б) сведения о каждом бенефициарном владельце и характер его контроля над компанией;

(С) дату, с которой данное лицо стало бенефициарным владельцем; и дату, с которой данное лицо перестало быть бенефициарным владельцем.

Необходимо также гарантировать, что информация в реестре является точной и актуальной. Соответствующие штрафы будет применяться в случаях несоблюдения требований законодательства.

Если IBC или бенефициарные владельцы нарушают правила ведения реестра бенефициарных владельцев, в соответствии с разделом 150 (1) или (2) Закона о международном бизнес компаниях 2016 года) предусматривается единовременный штраф в размере 500 USD и дополнительный штраф в размере 50 USD за каждый следующий день.

Начиная с 1 декабря 2016 года все новые IBC должны создавать реестр бенефициарных владельцев при учреждении компании. Существующим компаниям дан срок в 12 месяцев (до 1 декабря 2017 года) для приведения реестра в соответствие с новыми требованиями.

Информация о бенефициарных владельцах сейшельских IBC не будет публично доступной.

Раскрытие информации о смене бенефициарного владельца

В соответствии со статьей 360 (2) Закона в течение 30 дней бенефициар должен письменно уведомить регистрационного агента о смене бенефициарного владельца путем предоставления письменного Уведомления. В случае не предоставления Уведомления на бенефициарного владельца компании накладывается штраф.