02 ноября 2018 года Центральный Банк Кипра опубликовал циркуляр для всех кредитных и платежных организаций, относящийся к работе с компаниями «оболочками» (shell company).
В соответствии с циркуляром компании - «оболочки» - это компании, не имеющие фактического присутствия в стране регистрации, а также не осуществляющие деятельность в такой юрисдикции. Фактическое присутствие в стране подтверждается наличием офиса или здания, в котором органы управления компанией ведут деятельность.
В случае, если компания подпадает под вышеуказанные характеристики, а также не проходит аудит у лицензированного квалифицированного аудитора и/или имеет регистрацию в юрисдикции, включенной ОЭСР или ЕС в список стран, не сотрудничающих по вопросам обмена налоговой информацией, или не имеет налогового резиденства, то взаимодействие с такими компаниями должно быть прекращено.
Во всех остальных случаях, когда компания подпадает под понятие компании «оболочки», банки должны самостоятельно решить вопрос о возможности сотрудничества, обосновав и задокументировав свое решение.
В ближайшее время банки обязаны привести свою политику в соответствие с требованиями Центрального Банка Кипра.
Источник: https://kps.com.cy/wp-content/uploads/2018/10/Shell-Companies-2018.pdf
Быстро и конфиденциально.
Квалифицированный специалист даст бесплатную консультацию по телефону, поможет Вам определиться и назначит встречу в удобное Вам время.
Звоните прямо сейчас по телефону: +7 (495) 775-85-78
Пишите по адресу: moscow@hbcomp.co.uk
26.03.2024 15:45:00
Историческое соглашение между карибскими государствами.
Карибскими государствами Антигуа и Ба ...
20.03.2024 10:37:00
10 самых счастливых и несчастных стран мира
Исследовательская группа Sapien Labs опу ...