На Каймановых островах вступил в силу закон о реестре бенефициаров

Каймановы острова в преддверии автоматического обмена налоговой информацией внедряют международные стандарты прозрачности. Так, ранее уже был опубликован закон, обязывающий владельцев компаний, зарегистрированных в юрисдикции, регистрировать свои личные данные и указывать полную информацию о наличии собственности в стране.

Согласно последним изменениям и поправкам к закону «О компаниях» (IBC), а также закону об «Обществах с ограниченной ответственностью» (LLC) с 1 июля 2017 года в реестре должны быть зарегистрированы личные данные и собственность бенефициаров компаний (нерезидентов и резидентов), владеющих долей участия в акционерном капитале компании 25 или более процентов, а также указан уровень влияния бенефициара на деятельность компании и распределение полномочий по управлению компанией всего руководства.

За несоблюдение указанных требований назначается штраф. На составление реестров Закон отводит срок в один год. Закон предусматривает ряд исключений: некоторые виды корпоративных структур не обязаны регистрироваться в реестре.

Вся информация должна храниться в офисе зарегистрированного агента, действующего на основе Государственной лицензии Каймановых островов. Ознакомиться с материалами реестра смогут только контролирующие органы только на основе официального запроса, с указанием конкретных интересующих деталей.

Источник: http://www.caymanfinance.gov.ky/portal/page/portal/pruhome/pressroom/2014/beneficial-ownership-companies