Главная > О компании > Новости и рассылки > Новости юрисдикций > Запрет на обслуживание Shell-компаний на Кипре

Запрет на обслуживание Shell-компаний на Кипре


				03.04.2019
						

Центральный банк (ЦБ), будучи Финансовым Регулятором Кипра, установил запрет на обслуживание shell-компаний (компаний - пустышек).

В Директиве «О предотвращении отмывания денежных средств и финансирования терроризма» (Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing Directive, февраль 2019), выпущенной Центробанком Кипра, содержится определение shell-компании, которой может быть признана организация с ограниченной ответственностью или иной субъект предпринимательской деятельности, которые не имеет физического и экономического присутствия в стране инкорпорации/регистрации, а также организация, не осуществляющая экономическую деятельность на территории страны инкорпорации/регистрации.

При этом ЦБ дает прямые указания банковским организациям и обязывает их не устанавливать деловых отношений с shell-копаниями в случаях, если:

- Компания зарегистрирована в юрисдикции, в которой организации не обязаны предоставлять в государственные органы финансовую отчетность, в отношении которой был проведен независимый аудит, или не подготавливает аудированную независимыми квалифицированными аудиторами или бухгалтерами финансовую отчетность на добровольной основе;

- Компания является налоговым резидентом юрисдикции, включенной в список ЕС, не сотрудничающих в налоговой сфере, либо в список Глобального форума ОЭСР по вопросам прозрачности и обмена налоговой информацией, либо в список вредоносных налоговых режимов иной признанной организации, либо вообще не имеет какого-либо налогового резидентства.

Данная Директива является обязательным нормативным актом и распространяет свое действие на все кредитные учреждения. Таким образом, при выявлении признаков shell-компаний кредитные организации будут обязаны отказаться от сотрудничества с такими организациями.


Источник: https://www.centralbank.cy/images/media/redirectfile/AML/5th-CBC-DIRECTIVE-FEB%202019-ENG.pdf

Возврат к списку новостей

Быстро и конфиденциально.
Квалифицированный специалист даст бесплатную консультацию по телефону, поможет Вам определиться и назначит встречу в удобное Вам время.
Звоните прямо сейчас по телефону: +7 (495) 775-85-78

Пишите по адресу: moscow@hbcomp.co.uk


Новости

13.05.2019 15:46:00

Россия ратифицировала многостороннюю Конвенцию

08 мая 2019 года опубликован Федеральный закон от 01.05.2019 ...

Подробнее

08.05.2019 15:44:00

Ратифицирован Протокол к Конвенции об избежании двойного налогообложения между РФ и Австрией

01 мая Президент РФ подписал закон о ратификации Протокола о внесе ...

Подробнее

26.04.2019 19:15:00

Британские Виргинские острова - экономическому присутствию быть

22 апреля 2019 года Британские Виргинские острова (БВО) опубликова ...

Подробнее