Реформа в использовании шотландских партнерств

По последним данным Налогового органа Великобритании шотландские партнерства нередко используются в сложных схемах по отмыванию денежных средств, а не только для инвестирования в различные проекты. В связи с этим было принято решение о проведении реформы законодательства, касающегося шотландских партнерств, в целях обеспечения их использования только в качестве законных средств инвестирования.

Данная реформа включает в себя следующие меры:

- наличие реальной связи с Великобританией, то есть партнерства должны вести свой бизнес или оказывать услуги на территории Великобритании;

- регистрация партнерств должна проводиться через уполномоченного агента, следовательно, все участники партнерств будут подлежать проверке в связи с законодательством о противодействии отмыванию денежных средств, полученных преступным путем;

- предоставление Companies House полномочий по исключению партнерств из реестра, в случае, если они ликвидированы или не осуществляют никакой деятельности.

Также реформа предусматривает введение годовой отчетности в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии.

Источник: https://www.gov.uk/government/news/crackdown-on-abuse-of-uk-businesses-for-foreign-money-laundering